判断题 内部控制的责任分离制度包括部门责任分离、岗位责任分离。

判断题 ATM机的密码、钥匙必须执行双人分管制度，但可实行相互交叉分管。

判断题 办理代理业务前必须与委托单位签订协议，授权委托书必须经本人签字确认。

判断题 银行机构印章的交接可不纳入会计要素控制。

判断题 柜员在营业中临时离岗，应将未使用的空白重要凭证存放于抽屉或保险箱（柜）上锁妥善保管。