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财务管理

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问答题

计算题

某公司现金的收支状况比较稳定,计划全年的现金需求量为1,440,000元,现金与有价证券的每次转换成本为800元,有价证券的利率为16%。
要求计算:
1、企业目前持有现金240,000元,则机会成本、转换成本和现金管理总成本各为多少元。
2、现金的最佳持有量为多少元?有价证券的交易次数为多少次?交易的时间间隔天数为多少天?
3、最低的管理成本为多少元?其中机会成本、转换成本各为多少元?

【参考答案】

1、企业目前持有现金240000元,
机会成本=240000/2×16%=19200(元)
转换成本......

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