A.各级对账人员对于对账单各个环节的记录及交接均应详细登记，特别是因印鉴不符退回对账单、补打对账单的交接情况、未达账项换人核实记录等对账工作中出现的特殊情况的记载，确保业务流程记录的完整、连续
B.总、分行对账小组之间采用邮寄方式发放、寄回对账单，邮寄人均需在《重要物品登记簿》“备注”栏记载对方邮件收妥核实情况，包括核实时间、方式、联系人等，邮件是否收妥及收到邮件的具体时间等
C.对公户销户时，开户行应按《晋商银行银企对账管理办法》手工出具对账单，客户联及回执联均须加盖开户行“对账业务专用章”，并将手工对账单的回执联交至分行对账专管员。分行对账专管员汇总整理并填制“手工对账单明细清单”（以下简称“明细清单”）于每月下旬统一交回总行对账小组，每季至少上交一次。如有含历史账单的手工对账单，请复印手工对账单一份，原件与历史账单一并放置，复印件与“明细清单”及其它对公户的手工对账单共同装订。“明细清单”需手工编号，编号规则为6位分行机构代码+4位年份+2位顺序码。“明细清单”交接需在《重要物品登记簿》登记，采用邮寄方式的，邮寄人的登记要求同上。总行对账工作小组对“明细清单”定期单独装订保管
D.各开户行应按规定打印分户账（双联），一套由营业网点按照账号由小到大的顺序按季装订保管，另一套须逐份加盖“对账业务专用章”交客户。对于每个对账周期未发出的分户账需交回分行对账小组