多项选择题
A.上一公历年度内，股息、利息、租金、特许权使用费（由贸易或者其他实质经营活动产生的租金和特许权使用费除外）以及据以产生前述收入的金融资产转让收入占总收入比重50%以上的非金融机构
B.上一公历年度末拥有的可以产生上述收入的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构，可依据经审计的财务报表进行确认
C.税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构
D.上一公历年度内，股息、利息、租金、特许权使用费（由贸易或者其他实质经营活动产生的租金和特许权使用费除外）以及据以产生前述收入的金融资产转让收入占总收入比重50%以上的金融机构
E.上一公历年度末拥有的可以产生上述收入的金融资产占总资产比重50%以上的金融机构，可依据经审计的财务报表进行确认
多项选择题 在进行非居民金融账户涉税尽职调查过程中，个人账户持有人声明文件填写信息与其他信息存在明显矛盾的情形包括：（）
多项选择题 《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定，对发现存在非居民标识的存量个人账户，无法确认其税收居民身份的，应当要求账户持有人提供声明文件。声明为中国税收居民个人的，金融机构应当要求其提供相应证明材料，其中证明材料包括（）
多项选择题 银行与单位和个人可以按照不同非柜面渠道约定不同的转账限额和笔数以及单日累计金额，约定方式可以是：（）
多项选择题 涉案账户及开户人名下的所有账户包括：（）
多项选择题 银行可以将有特殊资金管理需要，业务面向全国，业务开展时间较长且存量账户数量较多的账户纳入Ⅱ类户管理，符合上述特征的账户有：（）